Notas de «Recibir antes la indemnización no resuelve todo»

[3] Ejemplos hipotéticos de financiamiento

Estos ejemplos se elaboraron para examinar el financiamiento del servicio en la revisión posterior. No describen gastos ni resultados observados en el proyecto original. Todos los montos están expresados en pesos mexicanos y suponen un ciclo anual de contratación y cobertura.

Ejemplo de costos de operación

Supongamos que el servicio atiende a 5,000 productores. El ejemplo asigna 720,000 pesos a costos fijos recurrentes; 420,000 pesos anuales de costo laboral total a cada una de cuatro personas dedicadas a prestar el servicio; y 180 pesos por productor a otros gastos, sin incluir personal.

720,000 + (4 × 420,000) + (5,000 × 180) = 3,300,000 pesos al año.

El costo sería de 660 pesos por productor al año. Son cifras elegidas para construir un ejemplo de planeación; no provienen de cotizaciones locales ni de gastos realizados por CRP. No debe suponerse que ese monto cubre también el desarrollo y la integración iniciales, el capital necesario para respaldar el seguro, una carga extraordinaria de atención durante un desastre, los costos de financiamiento o los impuestos aplicables.

Si los 5,000 productores contrataran el seguro y se aplicaran los porcentajes agregados de la nota 2, una prima anual supuesta de 1,000 pesos por productor generaría comisiones de entre 510,590 y 542,386 pesos al año. Con una prima anual supuesta de 5,000 pesos por productor, las comisiones serían de entre 2,552,948 y 2,711,928 pesos. En ambos casos quedarían por debajo del costo de operación supuesto de 3.3 millones. La comparación depende de esos supuestos: no es un pronóstico de mercado ni una oferta de comisión disponible.

Ejemplo del beneficio económico para quien contratara el servicio

Para justificar un pago total de 3.3 millones de pesos a CRP, quien contratara el servicio necesitaría obtener un beneficio económico equivalente a 660 pesos por productor. Podría provenir de gastos que realmente dejara de hacer, de ingresos adicionales una vez descontados sus costos o de una combinación de ambos.

En el ejemplo, cada póliza adicional dejaría una contribución del 20% de su prima después de descontar los siniestros esperados, el efecto neto del reaseguro, los cargos por capital y los demás costos incrementales, pero antes de pagar a CRP. Ese 20% es un supuesto. Con una prima supuesta de 5,000 pesos, cada póliza verdaderamente adicional aportaría 1,000 pesos. Harían falta 3,300 pólizas adicionales para cubrir el pago a CRP únicamente mediante el crecimiento de la cartera.

Si la tasa de renovación entre 5,000 productores pasara, hipotéticamente, del 75% al 85%, habría 500 renovaciones adicionales. Con los supuestos anteriores, aportarían 500,000 pesos. Ese monto, por sí solo, no cubriría el pago de 3.3 millones. Tampoco correspondería atribuir a CRP todas las renovaciones que ya ocurrían. Ninguno de estos márgenes, primas o efectos se estimó a partir de los estados financieros de una empresa ni se midió en la actividad de CRP.

No se encontraron datos sobre costos y márgenes que correspondieran a esa población y a ese servicio. Los porcentajes de utilidad promedio de las empresas no se usaron como sustituto de esos datos faltantes. Los cálculos originales y los ejercicios adicionales en los que se variaron los supuestos se conservan en el expediente de investigación.

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